协会至今已做了十余年的小额信贷扶贫工作，至今累计发放贷款6000多万元，直接受益人群近20万人次。尤其最近两年，协会还在村一级帮助农民建立农民互助合作社（互助基金）17个，共有1617农户入社，协会将小额信贷的理念和管理方法移植到农民互助合作社（互助基金），并教会农民用小额信贷的方法来管理农民自己的互助基金。基于这所有种种，高向军和她所领导的协会在当地老百姓心目中很受欢迎，威望甚高。

 “认定小额信贷是个好东西”

       仪陇人均耕地只有6分，但人多地少还不是仪陇穷困的唯一成因，这里的穷是多因素的，交通不便、教育落后、观念守旧，所有的发展困难在这里都可遇见。甚至连狭小地形下的县城都落入了“永远长不大的”的窘态，前两年仪陇县城终于获得批准搬迁，从原先的金城镇搬迁到50公里外的新政镇，离上级市南充近了些。上万人搬离金城并没使这里变得萧条，很短的时间里更多的农民搬了进来，金城镇，这个1.5平方公里的小地方现在住了近10万人。

        这种局部的城市化并不能说明生活条件的改善，现在的仪陇农村，生活的艰难比十年前还要沉重，当初经历“分田分地、当家做主”的农民，今天弃田撂荒、背井离乡，曾经“交足国家的，留足集体的，剩下全是自己的”愉快心情，而今是必须拿外出打工的“血汗钱”贴补家庭生计。在这里种地只能勉强糊口，经济上几乎没有额外赢余，仪陇9成以上的青壮年劳动力外出打工，用当地人的话说“不出去打工不可能，根本就活不出来。”

        仪陇县乡村发展协会最初在90年代中期利用国际援助项目的支持开始学习做小额信贷，至今已逾12年。协会的发展也不是直线式的向好，和全国大部分的小额信贷机构一样，从90年代中后期的迅速繁荣，短短几年后就陷入机构无序、帐目混乱的乱局。经过几年艰苦的组织重建，仪陇乡村发展协会终于走出了一条可见可行，被业内专家认可的路。

       以2006年当年计，协会小额贷款用不到400万的资金累计发放小额贷款775万，年末逾120天的拖欠款仅有3万多元，拖欠率0.92%。按照正常的偿付标准，0.92%已经算是很低的了，但协会实行了更为严苛的内部岗位管理制度，要求完全实行资本金的保全经营，对在年末拖欠超过120天的贷款由相关直接贷款经营人员全额代偿。当笔者就此细节征询社科院专家杜晓山时，杜以非常坚定的口吻肯定了这个严格的规定，他认为只有这般执行才能杜绝无抵押贷款的欠还行为，“必须严格，否则大家互相观望都拖欠不还，无抵押的贷款根本就没法收场。”

        除了全额还款硬性规定，以及国际小额信贷通行的帐龄质量管理制度，仪陇乡村发展协会的内部股权治理结构、贷款审批委员会管理制度、严格的日清日结信息管理系统等制度都获得了专家的肯定。

        过去协会贷款帐目混乱、严重拖欠和严重的贷款重置的经历，让高向军清楚地看到问题出在机构的内部治理结构的缺失上，于是开始思考重建机构内部机制。过去协会的管理方式类似于“办国营企业”，和小额信贷机构的要求相去甚远。因为协会之前项目留有几百万的资金余额，所有的协会员工和客户都盯着这些钱，经营好坏、亏损与否、贷款情况、机构发展生存问题等等事关机构的大小事务，都成了协会领导自个儿的事儿，好像是一个人在这里守着这些钱，“这样不行，必须把这个事变成大家的事儿。虽然前面失败了，我还是认定小额信贷是个好东西，这么多年我们小额信贷管理得不好，但小额信贷对农民是有帮助的，我从心底里坚信小额信贷是可以在我们这里走下去的，因为农民太需要了。”高向军凭着不服输的性格，以及多年学习实践的积淀和对小额信贷的虔诚，带领全体员工反复讨论用股份制方式建立内部治理机构。“现在回头来看，不这样根本走不出来。”高向军对笔者回忆说。现在的协会在乡一级有3个工作人员，入股时主任出2万，出纳1万2，业务员8千，没钱的员工到信用社贷款，协会替他们偿还利息。为了鼓励基层工作人员的积极性，协会总部的员工也拿出钱按照1：1的比例给乡一级员工配股，并且规定如果协会年末有赢余的话，乡级员工可以按照配股后的股本分红，如果协会整体亏损，他们只需按照他们自己出的份子倒贴。高向军认为，“这样的话，协会的钱就不是我一个人的了，大家都为了自己的利益保护这个盘子。尤其是乡一级机构，他们是我们的实际利益来源，对他们的鼓励和压力都必须考虑到。”

        2004年9月，仪陇县乡村发展协会改革运行了新的内部治理机制和信贷风险激励机制，开始了协会全新的第二次发展。组织关系上分设总会和分会，总会驻扎金城镇，分会散于仪陇下属6个乡镇。分会作为独立的贷款主体、赢利主体，自我承担风险，分会中主任、出纳、业务员三人建立起贷款审批委员会，负责本辖区贷款的审批。贷款分为三个品种：纯务农可借3000元以下，亦工亦农5000以下，专门经商最多不超过1万。任何一笔贷款的申请人前来申请时填写《贷款申请书》，信贷员随即下去考察，并填写《农业小额信贷客户调查表》，包括个人家庭情况、家庭经济情况、偿贷能力的详细测算、贷款主要用途等几大内容，经过三人小组评估达成一致并决定贷款的发放。