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项目评估结项资料

2016-08-31 10:24:06  来源:广东恩友财务  作者:广东恩友财务    点击数量:16856

       财务评估时总因助证材料缺漏而分数偏低。

       结项后因财务资料过多,不知该如何归档。

 

       本期广恩就项目评估现场材料及结项归档跟大家撩!

 

项目归档资料

项目基本情况

1.  单位登记证

2.  单位财务管理制度

3.  项目协议、中标通知书及标书

4.  项目报告(服务记录、服务对象资料、传播资料等)

5.  项目人力成本汇总表

6.  项目人事合同:含项目人员、督导等

 

项目财务部分

1.  项目财务分析报告,含项目经费拨付情况及执行情况,包括但不限于:项目预决算表(样本1)、项目明细账(样本2)

2.  记帐凭证

3.  原始凭证

4.  银行对帐单

5.  三大法定报表

6.  项目资产盘点表

7.  特殊文件:如预算调整审批文件

8.  资金方/第三方出具的项目财务监测报告(如有)

9.  项目财务审计报告(常见于大额资助或购买服务)

 

评估现场准备的资料

注:以下资料除了凭证、票据及账册必须提供原件,其他文件皆可提供复印件加盖公章。

基本信息

1.  单位登记证

2.  单位财务管理制度

3.  财务人员资质(证件及继续教育证明)

4.  作账务处理的第三方会计师事务所资质及合同

5.  项目人事合同

6.  督导合同

 

常见扣分情况

1.  财务管理制度过于简单,没有说明遵循哪个会计准则,岗位职责不清或缺乏,没有内控制度。

2.  缺财务人员继续教育证明文件。

3.  项目人员实际发放的工资与合同金额不一致。

 

财务信息

1.  项目预决算表

2.  项目明细账

3.  原始凭证及记账凭证

4.  账册

5.  税务申报表及缴纳证明单

6.  社保公积金缴纳明细表及缴纳证明单

7.  项目固定资产盘点表

8.  预算调整审批资料(若有)

 

常见扣分情况

1.  由于部分项目的流转税计提及缴纳在项目期前,财务人员往往忘记带其凭证及资料。

2.  项目的收款单据在其他凭证中,忘记携带。

3.  税务申报缴纳以月度/季度为单位,记账凭证无法清晰描述其费用分摊的依据。

4.  凭证没有装订成册。

5.  同一项目的支出凭证分布分散,不便于查阅。

6.  部分费用的辅助信息不齐,支付单据填写的活动信息不齐,或与项目活动资料匹配不上。

7.  项目明细账为项目人员编制,与账册的数额匹配不上。

8.  预算调整缺资金方的审批文件。

 

 

文章转载自广东恩友财务

实习编辑:王劭慧

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